لایه‌بندی در پولشویی (Layering in money laundering)
تعریف
لایه‌بندی پیچیده‌ترین مرحله از مراحل پولشویی است و اغلب جابجایی بین‌المللی وجوه نقد را شامل می‌شود. هدف اولیه این مرحله، جداکردن پول نامشروع از منبع خود است که از طریق لایه‌بندی پیچیده تراکنش‌های مالی انجام می‌شود و زنجیره عطف حسابرسی را دچار ابهام کرده، پیوند با جرم منشا را قطع می‌کند.
متون منتخب از منابع غیر‌فارسی
English Definition 1. The layering stage is a stage of money laundering.This stage is the most complex and often entails the international movement of the funds. The primary purpose of this stage is to separate the illicit money from its source. This is done by the sophisticated layering of financial transactions that obscure the audit trail and sever the link with the original crime.
English Definition 2. Layering is essentially the use of placement and extraction over and over again, using varying amounts each time, to make tracing transactions as hard as possible.
English Definition 3. Layering is the process of separating the proceeds of criminal activity from their origin through the use of many different techniques to layer the funds. These include using multiple banks and accounts, having professionals act as intermediaries and transacting through corporations and trusts, layers of complex financial transactions, such as converting cash into traveler’s checks, money orders, wire transfers, letters of credit, stocks, bonds, or purchasing valuable assets, such as art or jewelry.
ترجمه متون منتخب از منابع غیر‌فارسی
منبع اول: لایه‌بندی پیچیده‌ترین مرحله از مراحل پولشویی است و اغلب جابجایی بین‌المللی وجوه نقد را شامل می‌شود. هدف اولیه این مرحله، جداکردن پول نامشروع از منبع خود است که از طریق لایه‌بندی پیچیده تراکنش‌های مالی انجام می‌شود و زنجیره عطف حسابرسی را دچار ابهام کرده، پیوند با جرم منشأ را قطع می‌کند.
منبع دوم: لایه‌بندی در اصل به مفهوم استفاده از جایگذاری و استخراج دوباره و دوباره با مقادیر مختلف در هر دوره است تا رهگیری تراکنش‌ها را تا حد امکان سخت کند.
منبع سوم: لایه‌بندی به معنای فرآیند جداسازی عواید فعالیت مجرمانه از منشأ با استفاده از تکنیک‌های مختلف لایه‌گذاری وجوه است. این تکنیک‌ها شامل استفاده از چندین بانک و حساب مختلف توسط متخصصان حرفه‌ای است که به عنوان واسطه، انتقالاتی را از طریق شرکت‌ها و تراست‌ها و لایه‌های تراکنش‌های مالی پیچیده نظیر تبدیل وجه نقد به چک‌های مسافرتی، حوالجات، انتقالات الکترونیکی وجوه، اعتبار اسنادی، سهام، اوراق قرضه یا خرید دارایی‌های ارزشمند مانند آثار هنری یا جواهرآلات انجام می‌دهند.
آدرس منابع غیر‌فارسی
Referenceaddress 1. https://www.moneylaundering.ca/public/law/3_stages_ML.php
.
Referenceaddress 2. https://www.icas.com/professional-resources/anti-money-laundering-resources/latest-developments/aml-awareness-three-stages-of-money-laundering
Referenceaddress 3. http://calert.info/details.php?id=1239
متون منتخب از منابع فارسی
تعریف فارسی ۱: لایه‌چینی یکی از مراحل پولشویی است. این مرحله به معنای جداسازی رابطه بین عواید غیرقانونی با مبدأ یا فعالیت‌های موجد آنها است. این فرآیند که به آن مرحله رد گم کردن هم می‌گوینـد، از طریـق ایجـاد و انباشـت لایـه‌هـای پیچیده‌ای از معاملات یا نقل و انتقال مالی چندگانه مالی با هدف مبهم ساختن فرایند حسابرسی و ناممکن کردن ردگیری مبدأ، صورت می‌گیرد. این مرحله می‌تواند شامل معـاملاتی نظیـر انتقـال تلگرافی سپرده، تبدیل سپرده به اسناد پولی (اوراق بهادار،سهام سرمایه‌ای، چک‌های مـسافرتی)،خرید مجدد کالاهای پرارزش و اسناد پولی و سرمایه‌گذاری آنها در معاملات ملکی و مؤسسات قانونی به ویژه در صنایع تفریحی و جهـانگردی باشـد. شـرکت‌هـای پوشـشی کـه معمـولاً در بهشت‌های مالیاتی برون مرزی به ثبت می‌رسند، یک ابزار معمول در مرحله لایه‌بنـدی هـستند. این شرکت‌ها که مدیران آنها اغلب وکلای محلی هستند از جانـب مـوکلان امـین ایفـای نقـش می‌کنند و مالکان ذی‌نفع را از طریق قوانین شدید رازداری بانکی و امتیاز وکیل موکل در پشت صحنه مجهول نگه می‌دارند.
آدرس منابع فارسی
آدرس منبع فارسی ۱:رفیعی شمس آبادی، پریسا (۱۳۸۷)، پولشویی و اثرات آن بر روی سیستم مالی (مطالعه موردی: حوزه های مالیاتی، گمرك و بازار سرمایه)، اداره تحقیقات، کنترل ریسک و تطبیق بانک سپه.
الگوی نوشتار تعریف
این متن یک نوشتار تعریف است.
رده