نوشتار تعریف:ریسک بازار در حساب‌های سرمایه‌گذاری (Trading Book)

تعریف

ریسک بازار به مفهوم زیان بالقوه ارزش دارایی‌ها و بدهی‌هاست که به واسطه تغییرات در متغیرهای بازاری به وجود می‌آیند. این نوع ریسک، دارایی‌ها و بدهی‌های دفاتر معاملاتی را پوشش می‌دهد و در عین حال ریسک بازار دارایی‌ها و بدهی‌های طبقه‌بندی شده و در دسترس برای فروش یا حتی دارایی‌ها و بدهی‌های نگهداری شده تا سررسید را در بر می‌گیرد. بانک‌ها اغلب دامنه ریسک بازار را نسبت به دارایی‌ها و بدهی‌های موجود در دفاتر معاملاتی را محدود می‌سازند.

متون منتخب از منابع غیر‌فارسی

English Definition 1. From a regulatory perspective, market risk stems from all the positions included in banks' trading book as well as from commodity and foreign exchange risk positions in the whole balance sheet. Traditionally, trading book portfolios consisted of liquid positions easy to trade or hedge. However, developments in banks' portfolios have led to an increase in the presence of credit risk and illiquid positions not suited to the original market capital framework.

English Definition 2. Market risk is the potential loss of value in assets and liabilities due to changes in market variables. This covers assets and liabilities in trading books, but also could include the market risk of assets and liabilities classified as available for sale, or even hold-to-maturity assets and liabilities. Banks often limit the scope of market risk to the assets and liabilities in their trading books.

English Definition 3. The trading book consists of actively traded positions which are facing financial losses due to the fluctuation of the underlying market risk factors.

ترجمه متون منتخب از منابع غیر‌فارسی

منبع اول: از منظر مقرراتی، ریسک بازار از تمامی موقعیت‌هایی منشا می‌گیرد که در دفتر معاملاتی بانک‌ها و همراه با وضعیت ریسک ارزی و کالایی در کل ترازنامه وجود داشته است. پورتفوهای دفتر معاملاتی شامل وضعیت‌های نقدی است که برای مبادله یا پوشش، آسان به نظر می‌رسند. اما، توسعه در پورتفوی بانک‌ها منجر به افزایش در وجود ریسک اعتباری و وضعیت نقد بوده که برای چارچوب سرمایه اصلی بازار مناسب به نظر نمی‌رسد.

منبع دوم: ریسک بازار به مفهوم زیان بالقوه ارزش دارایی‌ها و بدهی‌هاست که به واسطه تغییرات در متغیرهای بازاری به وجود می‌آیند. این نوع ریسک، دارایی‌ها و بدهی‌های دفاتر معاملاتی را پوشش می‌دهد و در عین حال ریسک بازار دارایی‌ها و بدهی‌ها طبقه بندی شده و در دسترس برای فروش یا حتی دارایی‌ها و بدهی‌های نگهداری شده تا سررسید را در بر می‌گیرد. بانک‌ها اغلب دامنه ریسک بازار را نسبت به دارایی‌ها و بدهی‌های موجود در دفاتر معاملاتی را محدود می‌سازند.

منبع سوم: دفتر معاملاتی شامل وضعیت معاملاتی فعال بانک‌هاست که به واسطه نوسان عوامل اصلی ریسک بازار با زیان‌های مالی ایجاد می‌شوند.

آدرس منابع غیر‌فارسی

Reference address 1. https://eba.europa.eu/regulation-and-policy/market-risk

Reference address 2. Klaassen, P., & van Eeghen, I. (2009). Economic Capital: How It Works, and What Every Manager Needs to Know. Elsevier

Reference address 3. Akkizidis I., Kalyvas L. (2018). Market Risk: Fundamental Review of the Trading Book (FRTB). In: Final Basel III Modelling. Palgrave Macmillan, Cham

متون منتخب از منابع فارسی

تعریف فارسی ۱: ریسک تمرکز به منابع در معرض خطری اشاره دارد که برای ایجاد زیان‌های به حد کافی بزرگ، دارای زمینه هستند به طوری که می‌توانند سلامت مالی یا توانایی بانک‌ها و سایر مؤسسات مالی و اعتباری را برای ادامه عملیات اصلی آن مورد تهدید قرار دهند. تمرکزهای ریسک می‌توانند از طریق فعالیت یا پردازش عملیات (محصول یا خدمت ) یا از طریق ترکیبی از دارایی‌های در معرض ریسک (اکسپوژر) درکلیه طبقات دارایی‌ها، بدهی‌ها یا اقلام زیر خط ترازنامه به وجود آیند. ریسک تمرکز می‌توانند شکل های متفاوتی داشته باشند از جمله:

• تسهیلات بانک‌ها به ذینفعان واحد در یک گروه کسب و کار

• تسهیلات بانک‌ها به ذینفعان واحد در مناطق خاص جغرافیایی (در خطر بلایای طبیعی)

• تسهیلات بانک‌ها در بخش های اقتصادی و صنعتی

• تسهیلات بانک‌ها به تولید کنندگان محصولات خاص

• تسهیلات بانک‌ها به ارائه دهندگان خدمات، مثل خدمات پشتیبانی به یک مجموعه خاص

آدرس منابع فارسی

آدرس منبع فارسی ۱: صابری، علی (۱۳۹۴)، ریسک تمرکز اعتباری، تهران: پایگاه نقدینه.

الگوی نوشتار تعریف

این متن یک نوشتار تعریف است.

رده