یکپارچه‌سازی در پولشویی (Integration in money laundering)
تعریف
در آخرین مرحله از فرآیند پولشویی تحت عنوان یکپارچه سازی، پول به مجرم بر می‌گردد و چنان به نظر می‌رسد که گویی از منابع قانونی تأمین شده است. عواید مجرمانه پس از جایگذاری به عنوان پول نقد و لایه‌بندی از طریق تراکنش‌های مالی، اکنون به طور کامل در نظام مالی یکپارچه سازی شده و برای هر هدفی می‌توانند مورد استفاده قرار گیرند.
متون منتخب از منابع غیر‌فارسی
English Definition 1. The final stage of the money laundering process is termed the integration stage. It is at the integration stage where the money is returned to the criminal from what seem to be legitimate sources. Having been placed initially as cash and layered through a number of financial transactions, the criminal proceeds are now fully integrated into the financial system and can be used for any purpose.
English Definition 2. The final stage is getting the money out so it can be used without attracting attention from law enforcement or the tax authorities. In this regard, criminals are often content to pay payroll and other taxes to make the “washing” more legitimate and are often happy with a 50% “shrinkage” in the wash.
English Definition 3. It is the stage at which laundered funds are reintroduced into the legitimate economy, appearing to have originated from a legitimate source. Integration is the final stage of the process, whereby criminally derived property that has been placed and layered is returned (integrated) to the legitimate economic and financial system and is assimilated with all other assets in the system.
ترجمه متون منتخب از منابع غیر‌فارسی
منبع اول: در آخرین مرحله از فرآیند پولشویی تحت عنوان یکپارچه سازی، پول به مجرم بر می‌گردد و چنان به نظر می‌رسد که گویی از منابع قانونی تأمین شده است. عواید مجرمانه پس از جایگذاری به عنوان پول نقد و لایه‌بندی از طریق تراکنش‌های مالی، اکنون به طور کامل در نظام مالی یکپارچه سازی شده و برای هر هدفی می‌توانند مورد استفاده قرار گیرند.
منبع دوم: مرحله آخر، دریافت پول افشا شده است به نحوی که بدون جلب توجه مقامات قانونی یا مالیاتی قابل استفاده باشد. در این راستا، مجرمان اغلب راضی به پرداخت حقوق و دستمزد و سایر مالیات‌ها برای قانونی‌تر جلوه دادن پولشویی هستند و حتی با ۵۰ درصد کاهش مقدار اصل وجه در فرآیند پولشویی نیز موافق هستند.
منبع سوم: مرحله یکپارچه سازی در پولشویی، مرحله‌ای است که در آن وجوه پولشویی شده به اقتصاد قانونی مجدداً معرفی شده و به گونه‌ای انعکاس می‌یابند که گویا از منبع مجاز تأمین شده‌اند. یکپارچه سازی مرحله آخر فرآیندی است که مال تحصیل شده با منشاء جرم جایگذاری و لایه‌بندی شده، به نظام اقتصادی و مالی مشروع باز می‌گردد و با سایر دارایی‌ها در نظام همراه و همگام می‌شود.
آدرس منابع غیر‌فارسی
- Referenceaddress 1.https://www.moneylaundering.ca/public/law/3_stages_ML.php
- Referenceaddress 2.https://www.icas.com/professional-resources/anti-money-laundering-resources/latest-developments/aml-awareness-three-stages-of-money-laundering
- Referenceaddress 3.http://calert.info/details.php?id=1239
متون منتخب از منابع فارسی
تعریف فارسی ۱: مرحله سوم پولشویی، موسوم به یکپارچه سازی است و به معنای دادن ظاهر قانونی به ثروت حاصل از عواید غیرقانونی است. در این مرحله وجوه انباشته در لایه‌های مختلف صرف خرید دارایی‌های تمیز و قانونی می‌شود و برای آشکار ساختن ثروت از طریق سرمایه‌گذاری در مصارف قانونی و مجاز در بخش رسمی اقتصاد؛ توضیحاتی به ظاهر قانونی درباره ریشه های آن (به گونه ای که شکی برانگیخته نشود) تدارک می‌شود. یکپارچه سازی (در هم آمیختن) می‌تواند شامل روش‌های متعدد مانند استفاده از شرکت‌هایپوششی برای اعطای وام، یا سپرده‌گذاری در مؤسسات مالی خارجی به عنوان وثیقه تأمین برای وام‌های داخلی باشد. تکنیک معمول دیگر، جعل حواله‌های دروغین بیش از حد یا کمتر از حدواقعی برای کالاهای فروخته شده (یا ظاهراً فروخته شده) به خارج از مرزها است.
آدرس منابع فارسی
آدرس منبع فارسی ۱: رفیعی شمس آبادی، پریسا (۱۳۸۷)، پولشویی و اثرات آن بر روی سیستم مالی (مطالعه موردی: حوزه های مالیاتی، گمرک و بازار سرمایه)، اداره تحقیقات، کنترل ریسک و تطبیق بانک سپه.
الگوی نوشتار تعریف
این متن یک نوشتار تعریف است.
رده